Компанії, що входять до будівельної корпорації "КУБ", заснованої одеситами Олегом Невзоровим та Михайлом Партикевичем (Riviera Development Group), підозрюються в ухиленні від сплати податків на суму понад 23,6 млн гривень. Про це повідомляє 368.media, посилаючись на розслідування Бюро економічної безпеки за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України.
У центрі розслідування – обслуговуючий кооператив "ЖБК Вільямс" та компанія "Югстрой-СУ-1", які пов’язані з ТОВ "Одеком девелопмент". До схеми залучені кілька будівельних компаній, що мають спільних власників та фінансові операції між собою. Основний вид діяльності компаній – будівництво житлової та комерційної нерухомості.
Слідство досліджує будівництво житлових комплексів у межах Таїровської селищної ради Овідіопольського району та в селі Лиманка. Як встановили правоохоронці, забудовники використовували ОК "ЖБК Вільямс", який мав статус неприбуткової організації. Згідно із законодавством, такі кооперативи звільнені від податку на прибуток, якщо не ведуть комерційної діяльності. Проте, за версією слідства, кооператив фактично виконував роль забудовника
Зокрема він збирав пайові та цільові внески з покупців житла, використовував отримані кошти для будівництва житлових комплексів, передавав квартири членам кооперативу без сплати податку на прибуток. При цьому ОК самостійно купував будівельні матеріали, наймав підрядників і вів діяльність як повноцінний девелопер, що суперечить статусу неприбуткової організації.
За законом, кооперативи можуть зберігати неприбутковий статус лише до початку будівництва або після введення об’єкта в експлуатацію. Якщо вони беруть участь у процесі будівництва та продажу житла, то мають сплачувати податок на прибуток.
У 2022 році забудовники не подали декларацію з податку на прибуток, що призвело до недоплати 23,6 млн гривень податків. За період з 2017 по 2024 рік кооператив отримав понад 1,1 млрд гривень пайових та цільових внесків. Оплата будівельних матеріалів і послуг здійснювалася через 328 фізичних осіб-підприємців, що може вказувати на додаткову схему мінімізації податків. Загальний обсяг можливих податкових недоплат оцінюється у 169 млн гривень.
Слідчі встановили, що компанії, задіяні у схемі, мають спільних власників і керівників, пов’язаних із Михайлом Партикевичем та Олегом Невзоровим, що може свідчити про організовану систему ухилення від податків. Розслідування триває.
Як повідомляли НЕРУХОМІ в новинах нерухомості України, Попри те, що з 2021 року Верховна Рада скасувала обов’язкову сплату пайових внесків до місцевих бюджетів, багато хто з забудовників все ще мають великі борги перед міськими бюджетами. Зокрема київські компанії станом на 1 січня 2025 року все ще заборгували міському бюджетові столиці 2,66 млрд гривень за цією статтею.