Компании, входящие в строительную корпорацию "КУБ", основанную одесситами Олегом Невзоровым и Михаилом Партикевичем (Riviera Development Group), подозреваются в уклонении от уплаты налогов на сумму более 23,6 млн гривен. Об этом сообщает 368.media, ссылаясь на расследование Бюро экономической безопасности по ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины.
В центре расследования - обслуживающий кооператив "ЖСК Вильямс" и компания "Югстрой-СУ-1", которые связаны с ООО "Одеком девелопмент". В схему вовлечены несколько строительных компаний, имеющих общих владельцев и финансовые операции между собой. Основной вид деятельности компаний - строительство жилой и коммерческой недвижимости.
Следствие исследует строительство жилых комплексов в пределах Таировского поселкового совета Овидиопольского района и в селе Лиманка. Как установили правоохранители, застройщики использовали ОК "ЖСК Вильямс", который имел статус неприбыльной организации. Согласно законодательству, такие кооперативы освобождены от налога на прибыль, если не ведут коммерческой деятельности. Однако, по версии следствия, кооператив фактически выполнял роль застройщика
В частности он собирал паевые и целевые взносы с покупателей жилья, использовал полученные средства для строительства жилых комплексов, передавал квартиры членам кооператива без уплаты налога на прибыль. При этом ОК самостоятельно покупал строительные материалы, нанимал подрядчиков и вел деятельность как полноценный девелопер, что противоречит статусу неприбыльной организации.
По закону, кооперативы могут сохранять неприбыльный статус только до начала строительства или после ввода объекта в эксплуатацию. Если они участвуют в процессе строительства и продажи жилья, то должны платить налог на прибыль.
В 2022 году застройщики не подали декларацию по налогу на прибыль, что привело к недоплате 23,6 млн гривен налогов. За период с 2017 по 2024 год кооператив получил более 1,1 млрд гривен паевых и целевых взносов. Оплата строительных материалов и услуг осуществлялась через 328 физических лиц-предпринимателей, что может указывать на дополнительную схему минимизации налогов. Общий объем возможных налоговых недоплат оценивается в 169 млн гривен.
Следователи установили, что компании, задействованные в схеме, имеют общих владельцев и руководителей, связанных с Михаилом Партикевичем и Олегом Невзоровым, что может свидетельствовать об организованной системе уклонения от налогов. Расследование продолжается.
Как сообщали НЕРУХОМІ в новостях недвижимости Украины, несмотря на то, что с 2021 года Верховная Рада отменила обязательную уплату паевых взносов в местные бюджеты, многие из застройщиков все еще имеют большие долги перед городскими бюджетами. В частности киевские компании по состоянию на 1 января 2025 года все еще задолжали городскому бюджету столицы 2,66 млрд гривен по этой статье.