В Одесі до суду скерували обвинувальний акт щодо директора будівельної компанії, якого підозрюють в ухиленні від сплати податків на 9,84 млн грн. За даними Бюро економічної безпеки України (БЕБ), у 2019-2020 роках підприємство включало до податкової звітності витрати на будівельні роботи, які фактично не виконувалися.
За версією слідства, керівник компанії організував схему зі штучного збільшення витрат і формування податкового кредиту з ПДВ на підставі документів про фіктивні господарські операції. Унаслідок цього, за оцінкою слідства, державний бюджет недоотримав 9,84 млн грн податків, з яких 6,35 млн грн припадає на ПДВ, а ще 3,49 млн грн – на податок на прибуток.
Детективи територіального управління БЕБ в Одеській області встановили обставини правопорушення. Суму несплачених податків підтвердила судово-економічна експертиза. Обвинувальний акт уже передали до суду, на майно обвинуваченого наклали арешт. Також заявлено цивільний позов про стягнення 9,84 млн грн на користь держави.
Дії директора кваліфікували за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України – умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Санкція цієї статті передбачає штраф, заборону обіймати певні посади або займатися відповідною діяльністю строком до трьох років і конфіскацію майна.
Підставою для розслідування, за матеріалами іншого документа, став акт податкової перевірки ТОВ "Ханбер" (ЄДРПОУ 33311711) за період із 1 січня 2020 року до 31 липня 2023 року. Перевірка зафіксувала завищення від’ємного значення об’єкта оподаткування податком на прибуток на 5,815 млн грн, зокрема за 2020-2022 роки, а також заниження ПДВ, що підлягав сплаті до бюджету, на 8,133 млн грн.
За даними слідства, ці порушення пов’язані з операціями з контрагентами, які не виконували реальних будівельних робіт. Серед них – ТОВ "Будівельні Індустрії Плюс", ТОВ "ПБГ "Еталон Буд", ТОВ "Альтокорк", ТОВ "БК Аккерман", ТОВ "Спецбудмонтаж-777" і ТОВ "Одеський будівельний альянс".
Через ланцюжок цих підприємств, за версією слідства, для ТОВ "Ханбер" і ТОВ "Ханбер Трейд" оформили податкові накладні на виконання робіт на загальну суму 41,23 млн грн, з яких 6,87 млн грн становив ПДВ. У матеріалах розслідування також згадуються ознаки фіктивності окремих підрядників: адреси масової реєстрації, відсутність приміщень за місцем реєстрації, смерть одного з директорів до подання останньої звітності та свідчення номінальної засновниці, яка заявила, що зареєструвала компанію за винагороду й не брала участі в її діяльності.
ТОВ "Ханбер" і ТОВ "Ханбер Трейд" пов’язують із проєктами під брендом Graf Development. Серед них – житлові комплекси Derby Style House на Фонтанській дорозі, "Манхеттен", "Приморські Сади" в Крижанівці та інші клубні будинки. Кінцевим бенефіціаром відповідних структур у відкритих даних вказаний громадянин Литви. У публічному просторі також повідомлялося про зупинки будівництва окремих об’єктів і претензії інвесторів.
БЕБ у своєму повідомленні не називає забудовника, якого стосується справа. Водночас на оприлюднених Бюро фотографіях можна впізнати житловий комплекс "Манхеттен", який будує Graf Development.
Як повідомляли Нерухомі в новинах нерухомості, литовський забудовник і власник компанії Graf Development Гердас Дубріцкас з початку повномасштабної війни втік в Іспанію і заморозив будівництво багатьох ЖК в Одесі. В результаті інвестори залишились без житла.