В Одессе в суд направили обвинительный акт в отношении директора строительной компании, подозреваемого в уклонении от уплаты налогов на 9,84 млн грн. По данным Бюро экономической безопасности Украины (БЭБ), в 2019-2020 годах предприятие включало в налоговую отчетность расходы на строительные работы, которые фактически не выполнялись.
По версии следствия, руководитель компании организовал схему по искусственному увеличению расходов и формированию налогового кредита по НДС на основании документов о фиктивных хозяйственных операциях. В результате, по оценке следствия, государственный бюджет недополучил 9,84 млн грн налогов, из которых 6,35 млн грн приходится на НДС, а еще 3,49 млн грн – на налог на прибыль.
Детективы территориального управления БЭБ в Одесской области установили обстоятельства преступления. Сумму неуплаченных налогов подтвердила судебно-экономическая экспертиза. Обвинительный акт уже был передан в суд, на имущество обвиняемого наложен арест. Также заявлен гражданский иск о взыскании 9,84 млн грн в пользу государства.
Действия директора квалифицировали по ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины – умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах. Санкция настоящей статьи предусматривает штраф, запрет занимать определенные должности или заниматься соответствующей деятельностью сроком до трех лет и конфискацию имущества.
Основанием для расследования, по материалам другого документа, стал акт налоговой проверки ООО "Ханбер" (ЕГРПОУ 33311711) за период с 1 января 2020 года по 31 июля 2023 года. Проверка зафиксировала завышение отрицательного значения объекта налогообложения налогом на прибыль на 5,815 млн грн, в том числе за 2020-2022 годы, а также занижение НДС, подлежащего уплате в бюджет, на 8,133 млн грн.
По данным следствия, эти нарушения связаны с операциями с контрагентами, не выполнявшими реальные строительные работы. Среди них – ООО "Строительные Индустрии Плюс", ООО "ПБГ "Эталон Строй", ООО "Альтокорк", ООО "БК Аккерман", ООО "Спецстроймонтаж-777" и ООО "Одесский строительный альянс".
Из-за цепочки этих предприятий, по версии следствия, для ООО "Ханбер" и ООО "Ханбер Трейд" оформили налоговые накладные на выполнение работ на общую сумму 41,23 млн грн, из которых 6,87 млн грн составил НДС. В материалах расследования также упоминаются признаки фиктивности отдельных подрядчиков: адреса массовой регистрации, отсутствие помещений по месту регистрации, смерть одного из директоров до представления последней отчетности и свидетельства номинальной учредительницы, заявившей, что зарегистрировала компанию за вознаграждение и не участвовала в ее деятельности.
ООО "Ханбер" и ООО "Ханбер Трейд" увязывают с проектами под брендом Graf Development. Среди них – жилые комплексы Derby Style House на Фонтанской дороге, "Манхэттен", "Приморские Сады" в Крыжановке и другие клубные дома. Конечным бенефициаром соответствующих структур в открытых данных указан гражданин Литвы. В публичном пространстве также сообщалось об остановках строительства отдельных объектов и претензиях инвесторов.
БЭБ в своем сообщении не называет застройщика, к которому относится дело. В то же время, на обнародованных Бюро фотографиях можно узнать жилой комплекс "Манхэттен" , который строит Graf Development.
Как сообщали Нерухомі в новостях недвижимости, литовский застройщик и владелец компании Graf Development Гердас Дубрицкас с начала полномасштабной войны скрылся в Испании и заморозил строительство многих ЖК в Одессе. В результате инвесторы остались без жилья.